Коротко
- Переводы между своими счетами — не доход и не расход. Иначе итоги задваиваются.
- Возврат покупки вычитается из той же категории, а не записывается как доход.
- Покупка по кредитке — расход в день покупки, погашение кредитки — перевод.
- Нерегулярный доход планируйте по минимуму за полгода, излишки отправляйте в резерв.
Учёт доходов и расходов прост, пока деньги движутся в одну сторону: пришла зарплата, ушли траты. Сложности начинаются с «пограничных» операций: перевод на накопительный счёт, возврат покупки, кешбэк, кредитная карта, обед, за который вы заплатили за всех. Если записывать их как обычные доходы и расходы, итоги месяца искажаются: траты выглядят больше, а доходы выше реальных. Разберём самые частые случаи и как их учитывать, чтобы цифры говорили правду.
Главный принцип
Расход — это деньги, которые ушли от вас насовсем. Доход — деньги, которые пришли извне. Всё, что просто перемещается между вашими же счетами, ни то ни другое. Если держать в голове этот принцип, большинство сложных случаев решается само.
Переводы между своими счетами
Перевод с зарплатной карты на накопительный счёт, снятие наличных, пополнение валютной карты — это не расход. Если записать его как трату, расходы месяца вырастут на сумму, которую вы на самом деле отложили.
Как учитывать: как перевод между счетами. В приложениях для учёта обычно есть отдельный тип операции «перевод», в таблице — отдельная пометка или отдельный лист. Снятие наличных тоже перевод: с карты на счёт «Наличные». Расходом станут конкретные покупки за наличные.
Возвраты покупок
Вернули в магазин куртку за 6 000 ₽ — это не доход. Правильно уменьшить расходы в той же категории: либо удалить или исправить исходную запись, либо внести возврат со знаком минус в категорию «Одежда». Иначе в отчёте будет и трата на одежду, и «доход», хотя по факту денег не прибавилось.
Кешбэк и бонусы
Есть два рабочих способа, выберите один:
- Отдельная категория дохода «Кешбэк». Удобно, если хочется видеть, сколько он приносит за год.
- Уменьшение расходов. Кешбэк за продукты вычитается из категории «Продукты». Так точнее видна реальная стоимость трат.
Бонусные баллы, которые нельзя вывести деньгами, в учёт обычно не вносят: это скидка на будущие покупки, а не деньги.
Кредитная карта
Самый запутанный случай. Правило такое: покупка по кредитке — расход в день покупки, а погашение кредитки — перевод с дебетовой карты на кредитную. Если записывать расходом погашение, траты будут попадать не в тот месяц и не в те категории.
Пример. 5 сентября вы купили продукты по кредитке на 4 200 ₽ — это расход в категории «Продукты» 5 сентября. 25 сентября погасили кредитку на 4 200 ₽ с зарплатной карты — это перевод между счетами, расходов не прибавилось. Проценты, если они начислены, — расход в категории «Кредиты».
Рассрочка и кредиты
Телефон в рассрочку за 60 000 ₽ на 12 месяцев можно учитывать двумя способами. Строгий: вся покупка — расход в день покупки, а рассрочка — долг, который уменьшается платежами. Практичный: каждый ежемесячный платёж 5 000 ₽ — расход в категории «Техника» или «Кредиты». Второй способ проще и лучше отражает нагрузку на бюджет каждого месяца.
С ипотекой и крупными кредитами большинство поступает так же: ежемесячный платёж записывается расходом, а остаток долга раз в месяц сверяется с данными банка.
Нерегулярный доход
Фриланс, сезонная работа, проценты с продаж: доход в разные месяцы отличается в разы. Учитывать его нужно по факту поступления, а планировать — осторожно:
- Посмотрите доходы за последние полгода и возьмите минимальный месяц. Это основа бюджета.
- Всё, что пришло сверх минимума, сначала направляйте в резерв, пока он не покроет 2–3 месяца обязательных трат.
- Когда резерв собран, излишки распределяйте по целям.
Такой подход превращает нестабильный доход в стабильную «зарплату» самому себе. Подробнее о планировании — в статье планирование семейного бюджета.
Общие траты с друзьями
Заплатили за ужин на четверых 8 000 ₽, друзья обещали перевести свои доли. Если записать 8 000 ₽ расходом, ваши траты на кафе окажутся вчетверо больше реальных.
Как учитывать: 2 000 ₽ — ваш расход в категории «Кафе», 6 000 ₽ — долг друзей перед вами. Когда они переведут деньги, долг закрывается, а доходом эти переводы не считаются. В Kapitallo для этого есть трекер долгов: видно, кто сколько должен, и можно поставить напоминание о возврате.
Подарки деньгами и помощь родным
Деньги, подаренные вам на день рождения, — доход, лучше в отдельной категории «Подарки», чтобы не путать с заработком. Деньги, которые вы регулярно отправляете родителям, — расход в категории «Помощь родным». Если помощь регулярная, внесите её в обязательные платежи при планировании.
Поездки и траты в другой валюте
В поездке за границу деньги часто списываются в местной валюте, а на карте отражаются в рублях по курсу банка. Как учитывать:
- Оплата рублёвой картой. Записывайте сумму в рублях, которая фактически списалась: именно столько вы потратили. Конвертация и комиссия банка входят в неё.
- Наличные в валюте. Обмен рублей на валюту — перевод на отдельный счёт в этой валюте. Траты наличными записывайте в валюте на этом счёте.
- Итоги поездки. Удобно завести категорию или метку «Отпуск» и после возвращения посмотреть общую сумму. Для сравнения сумм в разных валютах используйте курс на дату трат, а не текущий.
Складывать напрямую рубли, тенге и доллары нельзя: итог получится бессмысленным. Если счета в разных валютах, сравнивайте их по отдельности или пересчитывайте по курсу на конкретную дату.
Итог
Пограничные операции кажутся мелочью, но именно из-за них итоги месяца перестают совпадать с реальностью, и учёт теряет доверие. Три правила закрывают почти все случаи: движение между своими счетами — перевод, возврат уменьшает расход, а чужая доля в общей трате — долг, а не ваш расход. Остальное — вопрос одного выбранного способа, которого вы придерживаетесь постоянно. Как устроить учёт целиком, рассказали в статье учёт личных финансов.
Частые вопросы
Как учитывать перевод денег с одной своей карты на другую?
Как перевод между счетами, а не как расход и доход. В приложениях для этого обычно есть отдельный тип операции. В таблице можно просто не вносить такие движения в журнал трат, а остатки по счетам сверять отдельно.
Кешбэк — это доход?
Формально да, но удобнее вычитать его из расходов той категории, где он получен, или записывать отдельной категорией дохода «Кешбэк». Главное — выбрать один способ и придерживаться его.
Как учитывать ипотеку или кредит?
Проценты — это расход, а погашение основного долга — уменьшение обязательства. Для простоты многие записывают весь платёж как расход в категорию «Кредиты», а остаток долга раз в месяц сверяют по данным банка. Для личного учёта этого достаточно.
Как учитывать траты, если за друга заплатил я?
Запишите свою долю как расход, а долю друга — как долг, который вам должны. Когда друг вернёт деньги, закройте долг. Так расходы не завышаются, а долг не забывается.
